e-SPT 1111(Petunjuk teknis pengisian form spt ppn 1111 )

• PETUNJUK TEKNIS PENGISIAN FORM SPT MASA PPN 11111. Format ini telah sesuai dengan Peraturan Direktur Jenderal Pajak Nomor Per-44/PJ/2010 TentangBentuk, Isi dan Tata Cara Pengisian serta Penyampaian SPT Masa PPN Beserta PetunjukPengisiannya dan hanya dapat digunakan untuk Pengisian SPT Masa PPN mulai Masa Pajak Januari2011 dan seterusnya.2. Formulir SPT Masa PPN 1111 terdiri atas 1 Halaman Induk dan 6 Halaman Lampiran denganketerangan sebagai berikut :a. Formulir Induk SPT Masa PPN 1111 (Surat Pemberitahuan Masa Pajak Pertambahan Nilai)dengan kode F.1.2.32.04b. Formulir 1111 AB (Rekapitulasi Penyerahan dan Perolehan atau Formulir 1111 AB) dengankode D.1.2.32.07c. Formulir 1111 A1 (Daftar Ekspor BKP Berwujud, BKP Tidak Berwujud, dan/atau JKP) denganKode D.1.2.32.08d. Formulir 1111 A2 (Daftar Pajak Keluaran Atas Penyerahan Dalam Negeri Dengan Fatur Pajak)dengan Kode D.1.2.32.09e. Formulir 1111 B1 (Pajak Masukan Yang Dapat Dikreditkan atas Import BKP dan PemanfaatanBKP Tidak Berwujud/JKP Dari Luar Daerah Pabean) dengan Kode D.1.2.32.10f. Formulir 1111 B2 (Pajak Masukan Yang Dapat Dikreditkan atas Perolehan BKP/JKP DalamNegeri ) dengan Kode D.1.2.32.11g. Formulir 1111 B3 (Daftar Pajak Masukan Yang Tidak Dapat Dikreditkan atau Yang MendapatFasilitas) dengan Kode D.1.2.32.123. SPT hasil pencetakan ini wajib ditanda tangani, diberi cap perusahaan dan tidak boleh dilipat ataukusut. Untuk pencetakan gunakan hanya kertas HVS berukuran:a. Folio/Government Legal (8,5 x 13 inch);b. Berat minimal 70gr;Penjelasan lebih lengkap mengenai pencetakan SPT Masa PPN, silahkan baca dalam file PanduanCetak Form.pdf yang dapat diunduh di www.pajak.go.id4. Untuk dapat menggunakan formulir ini secara optimal, gunakan aplikasi Adobe Reader versi 9.0atau lebih baru. Aplikasi ini dapat diunduh sendiri oleh wajib pajak secara gratis di internet;5. Pengisian data pada formulir induk berupa isian Nama PKP, Masa, NPWP, dan Pembetulan ke,cukup dilakukan sekali dan secara otomatis akan mengisi pada Formulir 1111 B3, 1111 B2, 1111 B1,1111 A2, 1111 A1 dan 1111 AB;6. Isilah dari lampiran-lampiran terlebih dahulu (dimulai dari Formulir 1111 B3, 1111 B2, 1111 B1,1111 A2, 1111 A1, 1111 AB, kemudian Induk 1111). Rumus-rumus penjumlahan, pengurangan,kaitan dengan bagian tertentu dan lainnya telah tersedia di dalam form ini, sehingga Wajib Pajaktidak perlu melakukan perhitungan kembali;7. Tombol RESET digunakan untuk mengosongkan file pdf ini dari data yang telah diisikan sebelumnya.Setelah selesai mengisi SPT dan mencetaknya, jangan lupa simpan ke file lain (Save-as dan berinama yang berbeda dengan file semula), kemudian gunakan tombol RESET untuk mengosongkanfile;
• 8. Harap diperhatikan bahwa penulisan Kode dan Nomor Seri Faktur Pajak Pada Formulir 1111 A2harus jelas dan lengkap, karena hasil dari pengisian Kode dan Nomor Seri Faktur Pajak padaFormulir 1111 A2 akan dilakukan kalkulasi otomatis menurut kode faktur pada Formulir 1111 AB;9. Field yang bersifat harus diisi (mandatory field) ditandai dengan bentuk kotak merah , field yangtidak dapat diisi dan diedit (read only) merupakan hasil dari perhitungan otomatis atau perhitungandari lampiran ditandai dengan fields berisi angka 0, field yang dapat diedit dan diisi (user enteredfield) ditandai dengan bentuk highlight fileds berwarna biru.Apabila field yang bersifat mandatory tidak diisi maka formulir SPT tersebut tidak dapat dicetak.Pada beberapa field terdapat fungsi yang secara otomastis akan mengkonversi penulisan huruf kecilmenjadi huruf kapital.Langkah PertamaPengisian data infomasi wajib pajak pada Form IndukData wajib pajak yang sudah diinput pada form induk berupa field Nama PKP, NPWP, Alamat, Masa,Tahun Buku, Telepon, Handphone, KLU Pembetulan Ke, secara otomatis akan mengisi padaLampiran Form 1111 B3, 1111 B2, 1111 B1, 1111 A2, 1111 A1, dan 1111 AB .Contoh:Pengisian data informasi wajib pajak pada Form IndukReset ButtonMandatory Field (harus diisi)Read Only FieldUser Entered Field
• Langkah ke duaPengisian dilanjutkan dari Formulir 1111 B3 kemudian dilanjutkan ke Formulir 1111 B2, 1111 B1,1111 A2, 1111 A1, 1111 AB dan Formulir Induk 1111.Semua perhitungan dillakukan secara otomatis pada setiap form nya, jika terdapat perhitungandan/atau hasil perhitungan yang mengacu pada form lainnya maka secara otomatis akan terisi padaform lainnya.Contoh :Formulir Induk 1111
• Formulir 1111 B3Formulir 1111 B2Nilai B3 akan secaraotomatis mengisi lampiranFormulir 1111ABNilai B2 akan secaraotomatis mengisi lampiranFormulir 1111AB
• Formulir 1111 B1Formulir 1111 A2Nilai A2 akan secaraotomatis mengisi lampiranFormulir 1111 ABNilai B1 akan secaraotomatis mengisi lampiranFormulir 1111A B
• Formulir 1111 A1Formulir 1111 ABNilai A1 akan secara otomatismengisi lampiran Formulir1111AB dan Induk 1111Nilai A1 terisi secara otomatisdari Lampiran Formulir 1111A1Nilai A2 terisi secara otomatisdari Lampiran Formulir 1111A2Nilai Baris 1,2,3, dan 4 terisi secaraotomatis sesuai dengan aturanperhitungan pada Formulir 1111 ABPoint CNilai pada angka 5 terisisecara otomatis dari hasilperhittungan dan akanmengisi secara otomatispada Formulir Induk 1111Nilai Baris B1, B2, dan B3 terisisecara otomatis dari nilai Formulir1111 B1, 1111 B2, dan 1111 B3
• Formulir 1111 A1Formulir 1111 ABNilai A1 akan secara otomatismengisi lampiran Formulir1111AB dan Induk 1111Nilai A1 terisi secara otomatisdari Lampiran Formulir 1111A1Nilai A2 terisi secara otomatisdari Lampiran Formulir 1111A2Nilai Baris 1,2,3, dan 4 terisi secaraotomatis sesuai dengan aturanperhitungan pada Formulir 1111 ABPoint CNilai pada angka 5 terisisecara otomatis dari hasilperhittungan dan akanmengisi secara otomatispada Formulir Induk 1111Nilai Baris B1, B2, dan B3 terisisecara otomatis dari nilai Formulir1111 B1, 1111 B2, dan 1111 B3